Banking Transaction: ਗੁੱਡ ਐਂਡ ਸਰਵਿਸ ਟੈਕਸ (GST) ਅਥਾਰਟੀ ਹੁਣ ਰੀਅਲ ਟਾਈਮ ਐਕਸੈਸ ਲਈ ਟੈਕਸਦਾਤਾਵਾਂ ਦੇ ਬੈਂਕਿੰਗ ਲੈਣ-ਦੇਣ (Banking Transaction) ਦੀ ਨਿਗਰਾਨੀ ਕਰ ਰਹੀ ਹੈ। ਇਸ ਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ ਕਿ ਫਰਜ਼ੀ ਇਨਵੌਇਸ ਦੀ ਪਛਾਣ ਅਤੇ ਇਨਪੁਟ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਇਨਪੁਟਸ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਸੈਕਸ਼ਨ ਦੁਆਰਾ ਕੀਤੀ ਜਾ ਸਕਦੀ ਹੈ।

ਹਾਲ ਹੀ ਵਿੱਚ, ਜੀਐਸਟੀ ਵਿਭਾਗ ਦੀ ਜਾਂਚ ਵਿੱਚ ਸਾਹਮਣੇ ਆਇਆ ਹੈ ਕਿ ਜਾਅਲੀ ਚਲਾਨ ਰਾਹੀਂ ਅਣਉਚਿਤ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਹਵਾਲਾ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਲਈ ਵਰਤਿਆ ਜਾ ਰਿਹਾ ਹੈ।

ਕਈ ਮਾਮਲਿਆਂ ਵਿੱਚ ਇਹ ਪਾਇਆ ਗਿਆ ਹੈ ਕਿ ਪਿਛਲੇ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਵਿੱਚ ਕਈ ਵਾਰ ਫਰਜ਼ੀ ਚਲਾਨ ਬਣਾਉਣ ਵਾਲੇ ਵਿਅਕਤੀ ਨੂੰ ਪੈਸੇ ਵਾਪਸ ਆ ਰਹੇ ਹਨ। ਸ਼ੈੱਲ ਕੰਪਨੀਆਂ ਵੀ ਫਰਜ਼ੀ ਬਿੱਲਾਂ ਰਾਹੀਂ ਪੈਸੇ ਦੀ ਦੁਰਵਰਤੋਂ ਕਰ ਰਹੀਆਂ ਹਨ। ਫਾਈਨੈਂਸ਼ੀਅਲ ਐਕਸਪ੍ਰੈਸ ਦੀ ਰਿਪੋਰਟ ਦੇ ਅਨੁਸਾਰ, ਇਨ੍ਹਾਂ ਮਾਮਲਿਆਂ ਵਿੱਚ ਮਨੀ ਟ੍ਰੇਲ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਹੈ।

ਇੱਕ ਕਾਰੋਬਾਰ ਵਿੱਚ ਕਈ ਖਾਤੇ : ਟੈਕਸਦਾਤਾ GST ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਦੌਰਾਨ ਸਿਰਫ਼ ਇੱਕ ਬੈਂਕ ਖਾਤੇ ਦੇ ਵੇਰਵੇ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਦੇ ਹਨ ਅਤੇ ਇੱਕ ਕਾਰੋਬਾਰ ਇੱਕ ਤੋਂ ਵੱਧ ਖਾਤਿਆਂ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹੈ।

ਫਿਲਹਾਲ ਬੈਂਕਿੰਗ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਦਾ ਡਾਟਾ ਵੀ ਹਾਸਲ ਕਰਨਾ ਮੁਸ਼ਕਿਲ ਹੈ। FE ਨੇ ਸੂਤਰਾਂ ਦੇ ਹਵਾਲੇ ਨਾਲ ਕਿਹਾ ਕਿ ਜਦੋਂ ਤੱਕ ਵੇਰਵੇ ਦਿੱਤੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ, ਜਾਅਲੀ ਚਲਾਨ ਬਣਾਉਣ ਵਾਲੀ ਕੰਪਨੀ ਜਾਂ ਵਿਅਕਤੀ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਗਾਇਬ ਹੋ ਚੁੱਕੇ ਹਨ। ਅਜਿਹੇ 'ਚ GST ਅਧਿਕਾਰੀ ਹੁਣ ਬੈਂਕਿੰਗ ਲੈਣ-ਦੇਣ 'ਤੇ ਤੇਜ਼ੀ ਨਾਲ ਡਾਟਾ ਹਾਸਲ ਕਰਨਾ ਚਾਹੁੰਦੇ ਹਨ।

ਟੈਕਸ ਚੋਰੀ ਨੂੰ ਰੋਕਣ ਦੀ ਤਿਆਰੀ : ਵਰਤਮਾਨ ਵਿੱਚ, ਟੈਕਸ ਚੋਰੀ 'ਤੇ ਨਜ਼ਰ ਰੱਖਣ ਲਈ, ਆਮਦਨ ਕਰ ਵਿਭਾਗ ਉੱਚ ਮੁੱਲ ਦੇ ਲੈਣ-ਦੇਣ, ਸ਼ੱਕੀ ਲੈਣ-ਦੇਣ ਦੇ ਨਾਲ-ਨਾਲ ਇੱਕ ਨਿਸ਼ਚਤ ਸੀਮਾ ਤੋਂ ਵੱਧ ਨਕਦੀ ਜਮ੍ਹਾਂ ਦੇ ਅੰਕੜੇ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰਦਾ ਹੈ।

ਰਿਪੋਰਟ ਵਿਚ ਕਿਹਾ ਗਿਆ ਹੈ ਕਿ ਕੇਂਦਰੀ ਅਸਿੱਧੇ ਟੈਕਸ ਅਤੇ ਕਸਟਮ ਬੋਰਡ (ਸੀ.ਬੀ.ਆਈ.ਸੀ.) ਨੇ ਫਰਜ਼ੀ ਚਲਾਨਾਂ ਨੂੰ ਰੋਕਣ ਲਈ ਵੀ ਇਹ ਮੁੱਦਾ ਉਠਾਇਆ ਹੈ ਤਾਂ ਜੋ ਟੈਕਸ ਚੋਰੀ ਨੂੰ ਰੋਕਿਆ ਜਾ ਸਕੇ। ਰਿਪੋਰਟ ਵਿੱਚ ਕਿਹਾ ਗਿਆ ਹੈ ਕਿ ਆਰਬੀਆਈ ਨਾਲ ਵਿਚਾਰ-ਵਟਾਂਦਰੇ ਦੀ ਲੋੜ ਹੈ।

ਟੈਕਸ ਚੋਰੀ ਨੂੰ ਰੋਕਣ ਲਈ ਬਣਾ ਰਹੀ ਹੈ ਯੋਜਨਾ : ਜੀਐਸਟੀ ਅਧਿਕਾਰੀ ਸੰਭਾਵੀ ਟੈਕਸ ਚੋਰੀ ਕਰਨ ਵਾਲਿਆਂ ਨੂੰ ਫੜਨ ਲਈ ਆਪਣੇ ਜੋਖਮ ਮਾਪਦੰਡਾਂ ਵਿੱਚ ਹੋਰ ਡੇਟਾਬੇਸ ਸ਼ਾਮਲ ਕਰਨ ਦੀ ਯੋਜਨਾ ਬਣਾ ਰਹੇ ਹਨ। ਇਹ ਸੇਵਾ ਨਾਲ ਸਬੰਧਤ ਕਾਰੋਬਾਰ ਲਈ ਹੋਰ ਕੀਤਾ ਜਾਵੇਗਾ. ਡਾਟਾਬੇਸ ਜੋ ਟੈਪ ਕੀਤੇ ਜਾਣ ਦੀ ਸੰਭਾਵਨਾ ਹੈ।

ਕੀ ਬਦਲ ਜਾਵੇਗਾ : ਜੇ ਅਜਿਹਾ ਕੀਤਾ ਜਾਵੇ ਤਾਂ ਪਤਾ ਚੱਲ ਜਾਵੇਗਾ ਕਿ ਕਈ ਕੰਪਨੀਆਂ ਵੱਲੋਂ ਕਿਸ ਤਰ੍ਹਾਂ ਦੀਆਂ ਸੇਵਾਵਾਂ ਦਿੱਤੀਆਂ ਜਾ ਰਹੀਆਂ ਹਨ ਅਤੇ ਕੀ ਉਹ ਸਹੀ ਟੈਕਸ ਅਦਾ ਕਰ ਰਹੀਆਂ ਹਨ ਅਤੇ ਇਨਪੁਟ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਲੈ ਰਹੀਆਂ ਹਨ।

ਹਾਲਾਂਕਿ, ਜੀਐਸਟੀ ਅਧਿਕਾਰੀ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਡੇਟਾਬੇਸ ਲਈ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਮਾਮਲਿਆਂ ਦੇ ਮੰਤਰਾਲੇ ਦੀ ਫਾਈਲਿੰਗ ਦੇ ਨਾਲ ਟੈਕਸਦਾਤਾਵਾਂ ਦੀ ਜਾਣਕਾਰੀ ਦੀ ਜਾਂਚ ਕਰਨ ਅਤੇ ਇਹ ਸਮਝਣ ਦੀ ਯੋਜਨਾ ਬਣਾ ਰਹੇ ਹਨ ਕਿ ਕੀ ਉਹ ਸਹੀ ਟੈਕਸ ਅਦਾ ਕਰ ਰਹੇ ਹਨ।

ਜੀਐਸਟੀ ਤਹਿਤ 1.4 ਕਰੋੜ ਕਾਰੋਬਾਰ ਰਜਿਸਟਰਡ : ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਗੱਲ ਇਹ ਹੈ ਕਿ ਟੈਕਸ ਚੋਰੀ 'ਤੇ ਧਿਆਨ ਅਜਿਹੇ ਸਮੇਂ ਆਇਆ ਹੈ ਜਦੋਂ ਜੀਐੱਸਟੀ ਵਿਭਾਗ ਫਰਜ਼ੀ ਚਲਾਨ ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਚੋਰੀ 'ਤੇ ਨਕੇਲ ਕੱਸਣ ਦੀ ਕੋਸ਼ਿਸ਼ ਕਰ ਰਿਹਾ ਹੈ।

ਜੀਐਸਟੀ ਅਧੀਨ 1.4 ਕਰੋੜ ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਕਾਰੋਬਾਰ ਅਤੇ ਪੇਸ਼ੇਵਰ ਹਨ। ਸਰਕਾਰ ਟੈਕਸ ਚੋਰੀ ਕਰਨ ਵਾਲਿਆਂ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਲਿਆਉਣ ਦਾ ਫੈਸਲਾ ਕਰਕੇ ਟੈਕਸਦਾਤਾਵਾਂ ਦਾ ਵਿਸਥਾਰ ਕਰਨਾ ਚਾਹੁੰਦੀ ਹੈ।